Définition du régime de retraite à cotisations déterminées
Un régime de retraite à cotisations définies est une forme de régime de retraite dans lequel l'employé ou l'employeur et, dans certains cas, les deux versent des cotisations importantes et cela trop fréquemment dans le but de permettre aux employés d'épargner un montant décent pour sa période de retraite et lui permettre de partir avec la plus grande dignité dans sa phase de retraite.
Explication
Un régime de retraite à cotisations définies peut être considéré comme une sorte de régime de retraite dans lequel un salarié cotise un montant décent de son salaire, et son employeur lui aussi verse une contribution égale. Cela permet à un employé d'épargner une somme décente pour ses années de retraite, ce qui signifie qu'il peut vivre dignement à son âge de la retraite sans avoir à dépendre des autres pour une aide financière.
Comment ça marche?
Le montant total de la prestation de retraite à recevoir par un salarié dans un régime à cotisations définies n'est pas connu à l'avance. Le montant de la prestation de retraite ou le montant de la pension dépend totalement de la valeur globale de la contribution qui est faite par le salarié et son employeur ainsi que des rendements qui sont censés être générés sur leur investissement. Le montant versé dans le régime est cotisé soit par l'employé, soit à la fois par lui et son employeur. Le montant total cotisé ainsi que les rendements seront considérés comme le montant de la pension ou la prestation de retraite gagnée.
Les types
Voici les types de régimes à cotisations définies -
- Régime 401 (K) - Ce type de régime n'est offert qu'aux personnes qui sont employées dans des entreprises publiques et des entreprises.
- Régime 403 (B) - Ce type de régime n'est offert qu'aux personnes qui travaillent dans des sociétés sans but lucratif.
- 457 plans - Ce type de plan n'est proposé qu'aux personnes qui sont employées dans des groupes d'entreprises à but non lucratif, ainsi qu'aux employés de l'État et aux employés municipaux.
- 529 plans - Ce type de plan n'est fourni que dans le but de financer les études collégiales des adolescents.
- Régime d'épargne d'épargne - Ce type de régime n'est offert qu'aux personnes employées par le gouvernement fédéral.
Comment investir dans un régime à cotisations déterminées?
Un employé peut choisir de cotiser volontairement une partie particulière de son salaire au régime à cotisations déterminées. L'employé peut tirer le meilleur parti de son plan en continuant à ajouter à un plan d'épargne-retraite à imposition différée pour chaque mois pendant toute la phase d'emploi, en maximisant le montant qui est cotisé au plan d'épargne-retraite, sans dépenser ces économies jusqu'à la date de maturité, et en prenant des conseils professionnels sur les endroits où ces fonds peuvent être investis dans le but d'en tirer le maximum d'avantages et de générer un niveau de rendement plus élevé.
Exemple de régime à cotisations définies
Prenons, par exemple, M. A a choisi d'ouvrir un régime à cotisations déterminées où il cotise une partie de son salaire sur une base avant impôt. A peut choisir autant qu'il veut épargner dans ce plan, mais il ne doit pas franchir le maximum prescrit par le plan. Son employeur doit également verser une contribution de contrepartie au régime. Les fonds accumulés sont investis par ce plan dans un portefeuille de titres. Le niveau de risque dépend fortement du choix et de la composition du portefeuille dans lequel A se sent le plus en sécurité et à l'aise. Cependant, dans la plupart des cas, des employés comme A peuvent choisir parmi de nombreuses options de portefeuille. A peut essayer de retirer des fonds à l'âge de sa retraite. Si A souhaite retirer ses fonds avant sa retraite, il devra alors supporter les pénalités prévues dans le plan.
Régime à cotisations définies vs régime à prestations définies
- Les régimes à prestations définies sont gérés par des professionnels, tandis que les régimes de retraite à cotisations définies ne le sont pas.
- Un régime à cotisations définies ne garantit pas le revenu de retraite pour toute la vie reçu de l'employeur sous forme de rente, alors qu'il est totalement assuré dans ces régimes.
Avantages
Les avantages sont discutés ci-dessous-
- L'impôt différé est le premier et principal avantage de la participation à un régime de retraite à cotisations déterminées. Cet avantage permet aux économies de croître plus rapidement et plus largement par rapport aux comptes imposables.
- L'automatisation de l'inscription des participants est un autre avantage de ce plan, car il oblige les employés à y participer et à protéger leur phase de retraite contre les imprévus financiers.
- Il offre également divers avantages tels que des dispositions de prêt, des cotisations de rattrapage et une augmentation automatique des cotisations, et des retraits pour difficultés pour les employés qui ont atteint l'âge minimum de cinquante ans.
Désavantages
Cela pourrait être pénible pour certains participants qui ne sont pas financièrement aisés ou qui sont en mesure d'économiser de l'argent pour faire de telles contributions. Les employés qui n'ont pas les connaissances nécessaires pour investir dans des obligations, des actions et d'autres catégories d'actifs pourraient finir par investir dans des portefeuilles plus risqués ou inappropriés. Ces inconvénients du plan sont suffisants pour recevoir les critiques des employés qui ne sont pas prêts à perdre leur argent durement gagné.
Limites et restrictions
Un employé peut choisir d'investir dans des régimes à cotisations définies, mais celui-ci ne doit pas dépasser les limites prescrites par le régime. Il manque un niveau de gestion adéquat. Cela signifie que ce type de régime de retraite n'est pas géré professionnellement, et ce régime ne garantit même pas un revenu de retraite pour toute la vie qui serait reçu de l'employeur sous forme de rente.
Conclusion
Les régimes à cotisations définies sont un type de plan de retraite destiné à protéger les employés des aléas financiers auxquels ils pourraient être confrontés à l'âge de la retraite. 401 (K), 403 (B), 457 plans, 529 plans, The Thrift Savings Plan sont quelques-uns de ses types. 401 (K) est considéré comme l'une des contributions du type le plus courant.
