Bâle II (définition, vue d'ensemble) - Trois piliers de Bâle 2

Qu'est-ce que Bâle II?

Bâle II est le deuxième ensemble de règlements sur l'exigence de fonds propres minimaux, l'examen prudentiel et la discipline et la divulgation des rôles et du marché.Il a été créé pour les banques internationales par le Comité de Bâle sur le contrôle bancaire afin de maintenir un environnement bancaire transparent et sans risque.

Explication

Le système bancaire dépend totalement de la confiance. Les investisseurs ne peuvent gagner la confiance que lorsqu'ils savent que leur argent est sécurisé. Les normes Bâle II sont conçues de telle sorte qu'il existe des réglementations qui empêchent les banques de prendre des risques par elles-mêmes et ne respectent pas l'argent des déposants. Le modèle économique de toute banque est d'accepter des dépôts sous forme d'épargne ou de dépôts à terme et d'utiliser ce capital pour émettre des prêts aux particuliers ou aux entreprises. Ainsi, l'objectif principal des régulateurs devrait être de vérifier le montant des entrées par rapport aux sorties de capitaux. Les normes Bâle 2 se concentrent sur l'exigence de capital minimum des banques ainsi que sur d'autres domaines.

Objectifs de Bâle II

• Pour économiser l'argent de l'investisseur en cas de risque, les banques devront mettre de côté des capitaux en fonction des actifs qu'elles détiennent. Les actifs de la banque sont les investissements que la banque fait, comme l'octroi d'un prêt. L'objectif de Bâle 2 est de s'assurer que la banque procède à une analyse approfondie des risques de l'actif sur lequel elle envisage d'investir. Le capital doit donc être alloué en tenant compte du facteur de risque lié aux actifs.
• Auparavant, l'objectif de Bâle était de faire en sorte que les banques se concentrent uniquement sur le risque de crédit de l'individu ou de l'organisation à qui la banque émet le prêt. Désormais, avec le risque de crédit, une banque doit également se concentrer sur le risque opérationnel et le risque de marché.
• L'obligation de divulgation des banques a été augmentée, ce qui aidera tout acteur du marché à calculer lui-même si la banque maintient un capital approprié en fonction de son actif. L'objectif est de rendre les choses ouvertes, de sorte que si quelque chose manque aux régulateurs, les autres participants puissent le découvrir.

Piliers de Bâle II

Les piliers de BASEL II sont l'exigence de capital minimum, l'examen prudentiel, le rôle et la discipline du marché et la divulgation.

# 1 - Exigence de capital minimum

L'ancienne exigence de capital était basée sur l'actif que la banque détenait auparavant. Chaque actif n'est pas égal, en termes de risque. Donc, si vous pensez pratiquement, si la banque détient un actif très risqué et un actif très sûr. La réserve de capital doit-elle être conservée par défaut pour les deux actifs? Ne pas. Il devrait être plus élevé pour les actifs risqués et plus bas pour les actifs moins risqués. Ainsi, ce pilier garantit que la banque calcule les actifs en fonction du risque, également appelé actifs pondérés en fonction des risques. Désormais, la banque considérera non seulement le risque de crédit, mais également le risque opérationnel associé aux actifs et décidera de l'exigence de fonds propres. Conformément à Bâle 2, l'exigence de capital minimum est de 8% des actifs pondérés en fonction des risques.

# 2 - Examen et rôle de supervision

Les règlements ne sont d'aucune utilité si une surveillance adéquate n'est pas effectuée. Conformément à Bâle II, il est du premier devoir du superviseur de s'assurer que la banque a couvert suffisamment de capital pour faire face aux risques opérationnels, de crédit et de marché des actifs dans lesquels la banque a investi. Ainsi, le superviseur peut intervenir quotidiennement des opérations pour s'assurer que le capital ne tombe pas au seuil souhaité. Le rôle de contrôle du superviseur doit être extrêmement fort et doit toujours essayer de maintenir le capital au-dessus du niveau requis.

# 3 - Discipline du marché et divulgation

De nos jours, les marchés sont extrêmement disciplinés. Il existe des acteurs du marché bien informés sur les exigences minimales de capital des banques. Ainsi, si une banque tombe à tout moment en dessous du niveau souhaité de capital requis, les acteurs du marché peuvent l'identifier grâce aux informations fournies par les banques. Cela aide donc les investisseurs à prendre des décisions éclairées. Bâle 2 a demandé aux banques de publier des informations complètes et en temps opportun.

Effets de Bâle II

L'objectif principal de BASEL II est de rendre le secteur bancaire plus prudent lors de la gestion d'actifs très risqués. Étant donné que l'exigence de capital est désormais basée sur des actifs pondérés en fonction des risques, les banques devront donc facturer un spread supplémentaire lors de l'octroi de prêts à des particuliers / entreprises ayant une notation inférieure. Alors maintenant, il sera vraiment difficile de lever des fonds par des entreprises risquées. Les déposants seront plus confiants dans le secteur bancaire et ils commenceront à épargner davantage au lieu de dépenser. Cela augmentera encore plus la base de capital du secteur bancaire.

Bâle 2 vs Bâle 3

• Bâle 3 est construit sur Bâle 2. Ainsi, les domaines dans lesquels les régulateurs pensaient qu'il fallait faire plus attention, ces domaines ont été rendus plus stricts. L'exigence de capital est encore plus stricte par rapport à BÂLE 2.
• Bâle 3 envisage les notations de crédit des actifs que la banque envisage d'investir pour établir une relation entre le risque de marché et le risque de l'actif.
• Les ratios de capital sont extrêmement importants pour déterminer le statut de capital des banques. Bâle 3 a resserré les exigences en matière de ratio de fonds propres.
• Le capital des banques conservé pour les périodes à risque est divisé en fonds propres Common Equity Tier 1, Tier 1 Capital et Tier 2.
• Le besoin global de fonds propres des trois segments était de 8% à Bâle 2, il reste le même. Les modifications sont apportées à l'intérieur des fonds propres Common Equity Tier 1 et Tier 1.
• Le capital minimum Common Equity Tier 1 est passé de 4% à 4,5% et le capital minimum Tier 1 est passé de 4% à 6%.

Avantages de Bâle II

• Il a aidé le secteur bancaire à être plus sûr en raison des normes strictes en matière d'exigence de fonds propres.
• Une surveillance stricte a aidé de nombreuses banques à ne pas s'écarter de l'exigence de capital minimum stipulée. Cette pratique a aidé les banques à se sauver des pires scénarios.
• L'obligation de divulgation a aidé le secteur bancaire à être plus transparent et a permis aux investisseurs du monde entier de prendre une décision éclairée.

Inconvénients de Bâle II

• L'importance manquait sur les ratios de capital très cruciaux qui aident à prévoir le déficit.
• Les exigences de capital minimum n'ont pas été fixées compte tenu des résultats extrêmes. En cas de crise extrême, même les réglementations de BASEL II ne peuvent pas sauver une banque. Si une banque a trop investi sur des actifs risqués et que l'ensemble du marché baisse, la réserve de capital ne sera d'aucune utilité. Il y aura un run de banque.

Conclusion

Les normes Bâle II sont développées pour rendre le secteur bancaire plus sécurisé. L'ensemble du secteur financier doit comprendre que tout dépend de la confiance. Il ne faut donc pas qu'une meilleure pratique ne soit suivie que si elle est établie en règle générale. Les banques devraient toujours essayer de suivre les meilleures pratiques et investir dans des actifs moins risqués. Les banques gèrent l'argent des autres, donc cette responsabilité devrait être là.