Qu'est-ce que le plan 529?
Le plan 529 est un plan d'investissement éducatif grâce auquel les parents ou les grands-parents peuvent économiser de l'argent pour leur enfant ou petit-enfant et peuvent économiser de l'impôt en investissant dans ce plan, car aucun impôt n'est prélevé jusqu'à ce que l'argent reste dans le compte ou utilisé pour le paiement de frais d'études admissibles. .
L'histoire
- Le plan 529 a été adopté par les États-Unis à partir de l'article 529 du code fiscal fédéral. Le plan était originaire du Michigan - un État des États-Unis. Cet État a commencé ce plan au niveau du sol en créant un fonds par Michigan Educational Trust avec la promesse que la fiducie paiera les frais d'études admissibles du bénéficiaire dans tout collège ou université reconnu du Michigan en investissant dans ce fonds par une personne résidente de l'État.
- Ce plan est devenu célèbre car il a bénéficié à de nombreux étudiants, et d'autres États américains ont également commencé à adopter ce plan au niveau de l'État. Par la suite, le plan a été reconnu par le gouvernement américain, et des avantages fiscaux sont également accordés sur l'investissement dans ce plan.
Comment ça marche?
- Un investisseur investit dans le plan 529, puis l'équipe de gestion du plan 529 investit les fonds dans des titres sûrs afin de faire fructifier l'argent. La direction décidera des différents régimes d'investissement. Un investisseur peut sélectionner n'importe quel système et investir le même dans ce système. La croissance de l'argent dans 529 régimes est également exonérée d'impôt.
- L'investisseur peut utiliser l'argent de ses 529 comptes à tout moment après l'expiration du délai prescrit pour les frais d'études admissibles du bénéficiaire. Si l'argent est utilisé à une autre fin, il est assujetti à l'impôt et à une pénalité de 10%. Ce plan permet également à l'investisseur de payer les frais exigés du bénéficiaire au coût actuel des études futures afin que l'éducation du bénéficiaire puisse être complétée sans aucun problème financier.
Types de plans 529
# 1 - Plan d'investissement
Le plan d'investissement permet à la personne d'ouvrir le compte dans le cadre de 529 régimes pan et d'investir n'importe quel montant dans ce compte, et cet investissement sera des avantages fiscaux, et les retraits du compte sont également exonérés d'impôt si le montant est utilisé pour le paiement de frais d'études admissibles du bénéficiaire.
# 2 - Plan prépayé
Un régime prépayé permet à la personne de payer les frais d'études admissibles du bénéficiaire à un collège ou une université reconnu au coût actuel afin que le bénéficiaire n'ait pas besoin de payer à l'avenir et s'inquiète de l'inflation et du coût accru des études futures. les dépenses.
Qui peut ouvrir?
Tout résident des États-Unis appartient à n'importe quel groupe de revenu qui peut ouvrir un compte de plan 529 pour garantir les futures dépenses d'études du bénéficiaire, et le bénéficiaire peut être n'importe quelle personne. Pour ouvrir ce compte, le titulaire du compte doit être âgé de 18 ans ou plus et doit avoir le numéro d'identification fiscale, la pièce d'identité légale et l'adresse légale des États-Unis. Les détails d'un bénéficiaire comme l'âge, l'éducation prévue, la pièce d'identité légale, etc. doivent également être soumis à l'autorité au moment de l'ouverture du compte.
À quoi peut servir le plan 529?
- Frais de scolarité qualifiés du bénéficiaire pour l'enseignement primaire, et il comprend les frais de scolarité pour l'école jusqu'à 10 000 $ chaque année pour chaque bénéficiaire.
- Les dépenses admissibles du bénéficiaire pour l'enseignement secondaire et supérieur, et comprennent les frais de scolarité, le paiement aux universités reconnues, etc.
- Le montant peut également être utilisé pour le paiement des frais de formation après l'enseignement secondaire.
- Le montant peut également être utilisé pour le paiement de dépenses telles que les frais de formation ou d'apprentissage ou de participation de tout établissement d'enseignement administré par le département américain de l'éducation.
- Le montant peut également être utilisé pour payer les frais de scolarité privés, mais dans une mesure limitée.
Avantages
- Aide financière pour les frais d'études admissibles.
- Réduction du stress sur les coûts futurs ou l'inflation.
- Avantage d'économie d'impôt sur l'investissement.
- Revenu libre d'impôt sur la croissance d'un investissement.
- Les retraits à tout moment sont autorisés.
- Aucune cotisation fixe ne limite tout montant pouvant être cotisé.
- Les bénéficiaires peuvent être modifiés.
Désavantages
- L'avantage du régime est limité uniquement aux frais d'études admissibles.
- Pénalités plus élevées en cas de retrait du compte à une fin autre que celle prescrite.
- Il ne considère pas les domaines autres que l'éducation.
- Cela s'avère parfois être des investissements coûteux car le retour sur investissement est limité.
- Les plans d'investissement du plan ont des options d'investissement limitées.
- Entraîne le blocage de l'argent car l'argent ne peut pas être utilisé à d'autres fins d'urgence.
Conclusion
- Il s'agit d'un plan d'économie d'impôt et d'investissement. Il est bénéfique pour les demandeurs d’éducation, qu’il s’agisse de l’enseignement primaire, secondaire ou supérieur. Le plan vise à fournir une éducation de base à tous, et pour cela, l'autorité administrative du plan fait investir les régimes dans le plan afin de minimiser les dépenses futures d'éducation.
- Selon les règles de ce plan, toute personne qui est un citoyen des États-Unis ayant un âge égal ou supérieur à 18 ans avec une preuve d'identité légale et d'adresse peut ouvrir le compte pour elle-même ou le bénéficiaire. Les coordonnées du bénéficiaire doivent également être fournies au moment de l'ouverture d'un compte.
- Il existe deux types de plans d'investissement 529 et un plan prépayé. Le plan d'investissement permet d'investir dans des programmes sélectionnés et de retirer pour le paiement des frais d'études admissibles, et le retrait sera libre d'impôt. Le retrait d'argent à une fin autre que celle prescrite peut entraîner à la fois l'impôt et la pénalité. Le principal inconvénient de ce plan est qu'il ne se limite qu'aux dépenses d'éducation.
