Qu'est-ce que le bénéficiaire désigné?
Le bénéficiaire désigné est une personne dont le nom est inscrit sur la documentation légale par la force de la loi ou d'un décret. Cette personne est le collecteur unique ou partagé des avantages de la fiducie, de la police d'assurance, du régime de retraite, de la rente, etc. S'il y a plus d'un bénéficiaire désigné, tous partageront l'actif à parts égales ou selon leur part définie dans le document juridique ou le testament .
Explication
Parfois, une succession peut être un bénéficiaire plutôt qu'un particulier. Il y a une différence entre héritier et bénéficiaire; l'héritier obtient l'actif en tant que successeur tandis que le bénéficiaire reçoit sa part si son nom figure sur le testament.
Dans le cas d'un instrument financier comme une rente, le bénéficiaire et le preneur d'assurance peuvent être la même personne. La nomination d'un bénéficiaire comporte certains avantages, tels que des avantages fiscaux et le fait de sauter les processus d'homologation, ce qui conduit finalement à accélérer le processus de distribution des actifs.
Types de bénéficiaires désignés
- Bénéficiaire principal: Le bénéficiaire principal est l'individu qui occupe le premier rang sur la liste des bénéficiaires de la prestation, tel que mentionné dans le testament de la personne décédée. La personne décédée mentionne spécifiquement le nom du bénéficiaire principal dans le testament de son vivant.
- Bénéficiaire subsidiaire: Le bénéficiaire subsidiaire est la personne qui reçoit l'actif au cas où le bénéficiaire principal n'est pas trouvé ou refuse de prendre l'actif tel qu'il a été attribué par le défunt dans son testament. Il y a certaines conditions énoncées dans le testament qui doivent être remplies avant que l'actif puisse être transféré au bénéficiaire subsidiaire. Un bénéficiaire subsidiaire est également appelé comme bénéficiaire secondaire.
Parfois, le propriétaire peut mentionner la succession comme une organisation à but non lucratif ou des ONG comme le principal bénéficiaire dans le testament au lieu d'un individu.
Exemples
Référez-vous ci-dessous à l'aperçu du formulaire de désignation de bénéficiaire pour la police d'assurance-vie. En lisant le premier paragraphe, nous pouvons facilement comprendre qu'une personne peut désigner plus d'un bénéficiaire principal ainsi qu'un bénéficiaire subsidiaire. Cependant, aucun bénéficiaire principal ne peut être également le bénéficiaire subsidiaire. En outre, dans le cas où une succession comme une organisation caritative ou une fiducie est mentionnée comme bénéficiaire, tous les détails concernant l'adresse et la date de sa création doivent être mentionnés. Enfin, dans le cas où le propriétaire est marié et que le conjoint n'est pas mentionné comme seul bénéficiaire principal, le consentement du conjoint par écrit serait requis.
Source: www.yumpu.com
Risque du bénéficiaire désigné
Il existe plusieurs risques que le propriétaire doit garder à l'esprit ou qui devraient être détaillés au propriétaire par un conseiller juridique lorsqu'il rédige le testament et désigne un bénéficiaire principal et subsidiaire. Certains des risques sont mentionnés ci-dessous:
- Au cas où le propriétaire de l'actif ne désigne pas un bénéficiaire désigné, l'actif passera par le processus d'homologation et aura plusieurs conséquences fiscales qui auraient pu être évitées autrement.
- Si le bénéficiaire principal est mineur au lieu de lui faire confiance, le juge décidera qui gérera l'actif jusqu'à ce que la personne mineure devienne adulte.
- Mentionner des bénéficiaires non spécifiques, comme ma famille immédiate ou mes enfants, entraînera des litiges après le décès du propriétaire de l'actif.
Ce qui précède ne sont que quelques exemples. En résumé, les propriétaires d'actifs doivent très soigneusement, avec l'aide de leur conseiller juridique, remplir le formulaire de bénéficiaire désigné, afin d'éviter tout tracas dans la répartition des actifs après leur décès. En outre, ils devraient revoir et mettre à jour les noms des bénéficiaires après chaque événement majeur de la vie comme le divorce, le mariage ou le décès d'un bénéficiaire principal ou subsidiaire avant le propriétaire.
Importance du bénéficiaire désigné
Nommer un bénéficiaire dans un testament est très important. La désignation d'un bénéficiaire principal ou subsidiaire garantit que l'actif est entre de bonnes mains après le décès du propriétaire. La désignation des bénéficiaires aide à obtenir un avantage fiscal après le décès du propriétaire. Il aide la famille et l'héritier légal du propriétaire à sauter complètement le processus d'homologation (vente et distribution d'actifs). C'est un processus très long et coûteux qui peut coûter cher à la famille après le décès du propriétaire.
Avantages
- Avantage fiscal: dans les cas où les principaux bénéficiaires sont spécifiquement mentionnés dans le testament, ils pourront bénéficier des avantages fiscaux après le décès du propriétaire. Par exemple, disons que les actifs du propriétaire devenaient tous imposables dans deux ans, mais après le décès, le bénéficiaire principal peut percevoir l'actif avec un avantage d'impôt différé pendant une période plus longue.
- L'actif entre de bonnes mains: Si le nom du bénéficiaire n'est pas spécifiquement mentionné dans le testament, le tribunal décidera qui obtiendra l'actif dans des faits et des scénarios donnés. Cela conduit parfois à des actifs entre de mauvaises mains. Par conséquent, pour s'assurer que la bonne personne obtient la prestation après le décès du propriétaire, le bénéficiaire (à la fois principal et subsidiaire) doit être mentionné dans le testament.
- Ignorer le processus d'homologation: Le processus d'homologation est un processus long et coûteux que la famille et l'héritier doivent suivre après le décès du propriétaire de l'actif. La désignation de l'actif aux bénéficiaires principaux et subsidiaires peut aider à sauter complètement ce processus.
