Signification de l'hypothèque compensée
L'hypothèque compensatoire peut être définie comme le type d'hypothèque où le compte d'épargne de la personne est lié à son hypothèque, compensant ainsi le solde entre les comptes et cet arrangement aide la personne à réduire le paiement des intérêts parce que le taux d'intérêt à payer sur l'hypothèque est nettement plus élevée par rapport à un taux d'intérêt qui doit être perçu sur le compte d'épargne, procurant ainsi un avantage net à l'emprunteur.
Explication
- Si une personne prend l'hypothèque auprès d'une institution financière et qu'elle a un compte d'épargne dans la même institution financière, les deux peuvent être liés. Ce type d'hypothèque est autorisé dans de nombreux pays en fonction des lois fiscales du pays concerné.
- Cet arrangement permet à l'emprunteur d'épargner ses intérêts sur le montant jusqu'à concurrence de son compte d'épargne. L'un des principaux avantages est que la personne a toujours accès à une épargne, à partir de laquelle elle peut dépenser de l'argent en cas de besoin.
Caractéristiques de l'hypothèque compensée
Les caractéristiques sont les suivantes:
- Ce concept est différent de l'hypothèque normale, car dans le cas de l'hypothèque compensatoire, le compte d'épargne ou le compte courant est lié à l'hypothèque et le solde d'épargne maintenu peut compenser le solde.
- Avec cet arrangement, le montant principal de l'hypothèque sur lequel les frais d'intérêt sont payables par l'emprunteur est réduit du solde disponible sur le compte bancaire lié.
- Ce concept est idéal pour les personnes ayant un montant moyen ou élevé de dépôts car il permet d'économiser leurs frais d'intérêt.
Comment ça marche?
- Laissez la personne associer son hypothèque à ses économies. L'institution financière offrant un tel prêt hypothécaire a compensé le nombre de soldes totaux disponibles dans les comptes d'épargne ou courants liés de la personne contre le montant qu'elle doit chaque mois sur l'hypothèque.
- Après cette compensation, les intérêts sont calculés sur le solde abaissé. Cela aide à réduire le montant net des intérêts à payer, car le montant des intérêts à payer sur l'hypothèque est considérablement plus élevé par rapport au taux d'intérêt à recevoir sur un compte d'épargne. Ainsi, jusqu'à ce que les comptes soient liés, une personne ne gagnera aucun intérêt sur l'épargne ou le compte courant.
Exemples d'hypothèque compensée
Par exemple, Jack a un compte d'épargne auprès de l'institution financière ABC avec un solde de 20 000 $, sur lequel maintenant des retraits ont été effectués au cours du dernier mois. Le taux d'intérêt sur le compte d'épargne est de 2% par an. De plus, Jack a une hypothèque compensatoire d'un capital de 220 000 $ et d'un taux d'intérêt de 5% par an.
Dans ce cas, l'intérêt net payable par Jack sera calculé sur le montant obtenu en déduisant le solde de l'épargne du solde de l'hypothèque.
- Intérêts à payer = (220 000 $ - 20 000 $) * 5%
- Intérêts à payer = 200 000 $ * 5%
- Intérêts à payer = 2,19000 $
Les taux
Ces taux d'intérêt sont généralement plus élevés que les taux d'intérêt hypothécaires traditionnels. Comme dans le cas de l'hypothèque standard, dans le cas de l'hypothèque compensatoire, des taux fixes et des taux variables standard sont disponibles lorsque dans le cas de l'ancien taux d'intérêt est fixe, tandis que dans le cas du taux d'intérêt ultérieur change.
Les prêts hypothécaires compensatoires sont-ils fiscalement avantageux?
Les intérêts du compte d'épargne sont imposables si les intérêts gagnés dépassent un certain montant, mais dans le cas d'une hypothèque compensée, l'argent compensé par un prêt hypothécaire n'est pas imposé, il est donc plus fiscalement avantageux qu'un compte d'épargne normal. Il est plus avantageux pour les contribuables plus élevés, car leur compte d'épargne ne suscitera aucun intérêt et ils n'ont pas à déclarer les revenus d'intérêts comme revenu imposable. Dans l'hypothèque compensée, on peut également lier les comptes d'épargne de leur famille afin que les avantages fiscaux en découlent pour la ou les personnes dont le (s) compte (s) sont liés.
Importance et utilisations
- Épargne d'intérêt sur l'hypothèque: ce type d'hypothèque est utilisé pour compenser le passif du prêt avec le montant sur un compte d'épargne en banque et le montant des comptes d'épargne en banque serait d'abord imputé au principal du prêt, et les intérêts seront calculés. sur le montant du solde, il donne donc l'avantage d'une économie d'impôt sur les intérêts sur le compte d'épargne et des intérêts sur le prêt hypothécaire.
- Permettre de retirer et de déposer de l'argent du compte d'épargne: ici, le solde du compte d'épargne est utilisé pour compenser le prêt, et le compte d'épargne n'est pas bloqué pour les dépôts et les retraits afin que l'emprunteur puisse retirer ou déposer le montant à la banque d'épargne. Compte.
- Aide à un remboursement plus rapide du prêt hypothécaire.
- Il peut être utilisé pour le remboursement de tout type de prêt.
- Ces comptes peuvent convenir à tous les types de contribuables.
- Avec les comptes compensatoires, le solde du prêt diminue plus rapidement.
Avantages
- Économie d'impôt: Avec les comptes hypothécaires compensés, la charge fiscale peut être réduite car il n'y a pas d'intérêts sur le compte d'épargne et, en fin de compte, une taxe sur les intérêts sur le compte d'épargne peut être économisée.
- Remboursement rapide du prêt: Comme le compte hypothécaire relie le compte d'épargne à un compte de prêt, il compense le solde du compte d'épargne avec le compte de prêt et ce montant du compte d'épargne doit d'abord être utilisé pour la compensation du principal; le prêt peut donc être remboursé rapidement.
- Bénéficiaire pour les gros contribuables: Ce compte est très utile pour les gros contribuables car il donne l'avantage fiscal d'intérêts sur le compte bancaire d'épargne.
- Aucune restriction sur le compte bancaire d'épargne: Ils ne bloquent pas le compte d'épargne. Il permet aux emprunteurs de déposer ou de retirer du compte d'épargne et d'utiliser pour compenser le prêt.
Désavantages
- Coût plus élevé: dans les comptes de compensation, le taux d'intérêt et les frais d'une banque sont plus élevés que les comptes de prêt normaux.
- Perte de revenu d'intérêts: le compte de compensation étant utilisé pour compenser le montant du compte d'épargne avec le compte hypothécaire, il n'y a donc aucun intérêt à gagner sur l'argent excédentaire; il y a donc une perte de revenu à court terme.
- Les remboursements mensuels et les taux d'intérêt peuvent être augmentés s'ils sont retirés d'un compte d'épargne compensatoire.
- Tous les prêteurs n'offrent pas les avantages d'un tel compte; par conséquent, le choix est limité, et cela donne plus d'avantages aux prêteurs qui offrent l'avantage de la compensation, et ils peuvent fixer les termes et conditions qui leur sont favorables.
Conclusion
Une hypothèque de compensation est utilisée pour compenser le solde du compte de prêt avec le montant de la banque d'épargne; par conséquent, le prêt peut être remboursé rapidement, mais en même temps, les prêteurs facturent des taux d'intérêt plus élevés car tous les prêteurs n'offrent pas l'avantage d'une compensation. Il est utile pour les gros contribuables et offre un avantage fiscal sur les intérêts sur les comptes d'épargne.
