Qu'est-ce que les abris fiscaux?
Un abri fiscal est un moyen légal d'investir dans certains plans ou stratagèmes qui réduisent le revenu imposable global des contribuables et économisent donc les impôts qui sont payés aux gouvernements des États ou fédéraux. Par exemple, il existe plusieurs régimes de retraite disponibles pour tout particulier qui aident à réduire les obligations fiscales.
Types d'investissements dans les abris fiscaux
- Les régimes de retraite, tels que 401 (k);
- Régimes de retraite
- Principe de mutualité
- Obligations
- Fonds communs de placement
- Investir dans l'immobilier;
Exemples
- Supposons que vous gagniez 500 $ / jour et que vous décidiez de mettre de côté 10% de votre revenu dans le plan 410 (k). Désormais, 50 $ seront mis de côté par jour comme investissement dans l'un des abris fiscaux. L'avantage de ce plan est que vous devez payer des impôts sur 450 $ / jour (500 $ - 50 $) et non sur la somme totale de 500 $. La somme qui sera déposée sous le plan 401 (k) (par exemple) ne sera pas imposable. Ainsi, vous n'êtes pas tenu de payer de taxe sur ce montant, qui est gardé de côté jusqu'à ce que nous nous retirions.
- Vous travaillez pour une entreprise et cette entreprise vous offre certains avantages tels que des allocations médicales, des allocations de logement, des assurances pour vous et votre famille. Tous ces éléments sont également des types d'abris fiscaux, car aucun impôt ne sera prélevé sur le montant de ces avantages.
- Être propriétaire d'un appartement ou d'une maison peut également être un abri fiscal car vous êtes dispensé de payer des impôts l'année où vous achetez une propriété.
- Si vous possédez une maison d'une valeur de 30 000 $ et un étage supplémentaire d'une valeur de 1 000 $ et que vous décidez de vendre la maison après 5 ans, l'acheteur s'engage à payer 75 000 $. Après 5 ans, l'indice du coût d'acquisition de cette maison s'élève à 50 000 $. Vous êtes alors tenu de payer des impôts sur (75 000 $ - 50 000 $) soit 25 000 $ et non sur (75 000 $ - (30 000 $ + 1 000 $)) soit 44 000 $.
Voici donc quelques exemples pratiques d'abris fiscaux basés sur la vie.
C'est toujours une bonne chose à faire pour la valeur nette de la maison puisque l'exonération fiscale des gains en capital est de 250 000 $ sur la contrepartie de la vente.
- Le gouvernement a permis une déduction forfaitaire pour les contribuables qui sont également une sorte d'abris fiscaux. La déduction forfaitaire pour l'individu s'élève à 12 000 $, et pour les couples mariés, ceux qui remplissent ensemble des déclarations reçoivent une déduction forfaitaire de 24 000 $. Donc, si une famille de mari et femme gagne respectivement 70000 $ et 30000 $, ils ne sont redevables de l'impôt que sur (100000 $ - (2x 12000 $)) ou 76000 $ plutôt que sur l'ensemble du revenu familial, soit (70000 $ + 30000 $) ou 100000 $.
Avantages
- Planification facile d'un investissement dans un abri fiscal
- Une bonne somme peut être apportée.
- Aide à réduire le revenu imposable
- Un retrait facile de ces plans est possible.
- Fournit une plate-forme d'investissement par laquelle un individu peut gagner des rendements;
- Les taxes sont soit réduites soit différées.
- Des avantages fiscaux peuvent facilement être obtenus.
- Lors de la vente d'une maison, on peut obtenir une exemption de 250 000 $ sur leur contrepartie de vente.
Désavantages
- Les plans ne sont généralement pas très flexibles.
- Il existe des risques de sanctions en cas de décaissement anticipé de l'argent mis de côté.
- Des taxes supplémentaires peuvent également être perçues dans certains cas.
- Certaines méthodes ou stratagèmes d'abris fiscaux sont très risqués.
- Les rendements sont assurés, mais dans certains cas, le taux d'imposition prélevé sur cette somme peut être plus élevé que les rendements attendus, ce qui en fait un investissement très imprévisible.
- L'inflation joue également un rôle très important. En raison de changements défavorables dans la situation économique du pays, toute la planification peut être ruinée.
Limitation
- Ce n'est pas indépendant.
- L'un des abris fiscaux consiste à investir dans l'immobilier, mais en réalité, chaque bien immobilier est une entité distincte en soi. Le bien immobilier prêt à l'emploi comporte deux phases en cours de construction, et l'autre est la phase développée. Les deux phases sont distinctes et le traitement fiscal sera différent lors de la vente ou de la location.
- Certains abris fiscaux ne sont pas exonérés d'impôt, en particulier les transactions en espèces dans lesquelles le retrait se produit.
- Le risque n'est pas couvert ici.
Conclusion
Les lois fiscales et les politiques gouvernementales nous fournissent de nombreuses plateformes pour économiser des impôts de manière légale. Certaines politiques de retraite comme 401 (k) nous aident à économiser de l'argent ainsi que l'impôt sur notre revenu gagné. Ainsi, en gardant de côté une petite somme de nos revenus, nous pouvons épargner et construire un corpus pour l'avenir. Certains critiques disent que les abris fiscaux sont négatifs. Le concept doit être bien compris par tous ceux qui veulent conserver et faire fructifier leur argent durement gagné et obtenir des avantages fiscaux ou des déductions fiscales ou peut-être un assouplissement considérable lors du retrait.
