Différence entre 457 et 403b
457 plans sont proposés aux employés qui travaillent dans le cadre du gouvernement étatique et local ou des organisations à but non lucratif et il oblige les employés à travailler jusqu'à une période de temps déterminée tandis que les plans 403b sont offerts aux employés qui travaillent dans le gouvernement, les écoles publiques ou privées non -organisations à but lucratif et ici l'argent est mis à l'abri pour une période de 15 ans.
Les régimes de retraite se présentent sous diverses formes que les employeurs peuvent offrir à leurs employés en tant qu'avantages sociaux, appartenant à l'une des deux grandes catégories suivantes: les régimes à prestations déterminées ou les régimes à cotisations déterminées. La plupart des entreprises opteront pour un plan à cotisations définies, qui assure le contrôle entre les mains des employés. 403b et 457 sont deux de ces régimes parrainés par l'employeur.
Discutons en détail des plans 457 vs 403b et de ce qu'ils ont à offrir pour l'avenir à venir.
Qu'est-ce qu'un plan 403 (b)?
- 403 (b) a été créée en 1958 et était connue sous le nom de rentes à l'abri de l'impôt (TSA) ou de rentes à imposition différée (TDA) à l'époque; ils n'étaient autorisés à investir que dans des contrats de rente. Il est principalement offert par des établissements universitaires, bien qu'il puisse être utilisé par toute entité en vertu de la section 501 (c) (3) de l'IRS.
- Ils ont une limite de cotisation similaire à celle de 401 (k), mais 403 (b) offre une disposition de rattrapage à vie ou une règle de 15 ans qui permet aux employés qui ont servi pendant au moins une période de 15 ans ou à ceux qui ont cotisé inférieur ou égal à une moyenne de 5 000 $ par an, sont autorisés à investir 3 000 $ de plus par an.
- Avec des changements sur une période de temps, il permet maintenant aux employés de présenter leurs plans à leurs nouveaux employeurs s'ils ne transfèrent pas leurs plans dans un autre plan qualifié. L'IRS applique les limites dans l'ordre suivant pour les particuliers: le report électif, puis la disposition de rattrapage de service de 15 ans et enfin la contribution de rattrapage de 50 ans.
- Si la distribution a lieu avant l'âge de 59,5 ans, une pénalité de retrait anticipé de 10% est imposée alors que tous les retraits normaux sont imposés de la même manière que le revenu régulier selon le taux d'imposition marginal le plus élevé de la personne. En outre, il existe une distribution minimale obligatoire qui devrait commencer à l'âge de 70,5 ans, ou elle peut entraîner une taxe d'accise de 50% sur le montant qui aurait dû être retiré.
- Les employés peuvent également bénéficier d'un prêt équivalent au montant le moins élevé de 50 000 $ ou à la moitié du solde du régime. Après une grande clémence dans les règles d'investissement, il est permis d'investir directement dans des fonds communs de placement, mais les titres comme les actions ou les REIT ne sont toujours pas autorisés.
Qu'est-ce que le plan 457?
Le plan 457 est disponible en deux variantes 457 (b) et 457 (f). La plupart des employés au niveau des gouvernements locaux et des États se voient proposer un plan 457 (b), tandis que les employés à but non lucratif qui sont bien payés se voient offrir un plan 457 (f).
- 457 (b) : Le plafond de cotisation est de 18 500 $ par an, et si votre âge est supérieur à 50 ans, vous êtes également autorisé à cotiser 6 000 $ de plus. De plus, si vous approchez de l'âge normal de la retraite de moins de trois ans, vous êtes autorisé à cotiser jusqu'à 36 000 $. Il est également livré avec une option de rattrapage. Il permet de rouler comme un plan 403 (b).
- 457 (f) : Ce plan est principalement offert à un groupe sélectionné d'employés d'une organisation et les oblige à travailler jusqu'à un mandat convenu. S'ils partent avant cette période, ils n'ont droit à aucun droit au régime 457 (f). Il vous permet de contribuer à 100% des revenus et offre donc une fonctionnalité lucrative tout en recrutant du personnel talentueux. Il n'autorise aucun roulement.
457 plan vs 403 b plan infographie
Voyons les principales différences entre le plan 457 et 403 b avec infographie.
457 vs 403 b Tableau comparatif
| Base | 457 | 403 b) | ||
| Définition | Il s'agit d'un plan à deux variantes proposé aux personnes occupant des emplois gouvernementaux ou aux organisations à but non lucratif, 457 (b) étant plus libéral que 457 (f). | Il s'agit d'un régime à prestations déterminées qui permet aux gens d'épargner en vue de leur retraite avec un report d'impôt. | ||
| Le contexte | Il est principalement proposé aux employés travaillant dans le gouvernement local ou national ou aux employés hautement rémunérés d'organisations à but non lucratif. | Il est principalement proposé aux employés travaillant dans des établissements universitaires. | ||
| Les types | Il existe en deux variantes: 457 (b) pour local et 457 (f). | Il n'y a pas de sous-section ou de variantes à ce plan. | ||
| Usage | 457 (f) sert d'outil de recrutement lors de l'embauche d'employés talentueux. | Il est utilisé comme un régime complémentaire d'épargne-retraite avec des prestations similaires à celles du 401 (k). |
Conclusion
Dans l'ensemble, le plan que vous choisissez dépend de l'entreprise ou de l'organisation pour laquelle vous travaillez. Vous pouvez avoir peu de contrôle sur les options de placement offertes par votre employeur, mais les deux régimes offrent l'avantage d'épargner pour les jours de pluie grâce au 457b et au 403b et sont très similaires.
En outre, il y a beaucoup de choses à considérer lors de l'investissement dans l'avenir, et par conséquent, il faut planifier, atteindre et exécuter en fonction de son appétit pour le risque et de son revenu. Si vous êtes éligible, vous devriez essayer de maximiser la limite d'épargne dans les deux plans afin de gagner beaucoup de temps pour la retraite afin de garantir un avenir avec au moins une chose de moins à craindre.
