Qu'est-ce que l'avantage fiscal?
Les avantages fiscaux sont les types de placements ou de plans d'épargne qui offrent des avantages d'exonération fiscale, d'impôt différé et d'autres avantages fiscaux. Les exemples incluent les obligations gouvernementales, les rentes, les plans de retraite et autres plans d'investissement autorisés par le département fiscal du pays qui fournissent des avantages en termes d'impôts.
Types de comptes avantage fiscal
- Comptes de placement avant impôt (impôt différé): ces placements retardent vos impôts à une date ultérieure dans le futur jusqu'à ce que l'investissement fournisse des gains et que les fonds soient retirés des placements.
- Comptes de placement après impôt: l' impôt que vous avez déjà payé fournit une contribution à ce compte. Les gains / revenus de ces comptes ne seront pas soumis à des taxes applicables jusqu'à une certaine limite.
# 1 - Comptes avant impôts
Aux États-Unis, il existe des régimes d'épargne traditionnels 401 (k), 403 (b), 457 (b) qui sont principalement utilisés par l'employeur, la plupart de ces régimes sont financés par un employé, tandis que certains employeurs fournissent une contribution de contrepartie dans ces comptes. .
# 1-401 (k):
- La plupart des organisations commerciales proposent ce plan. Le salarié sélectionne sa propre contribution dans la limite de certaines limites avec différentes options d'investissement, principalement basées sur le principe de l'imposition différée. Certains employeurs versent également un montant de contrepartie à ce fonds. Les employés annuels peuvent contribuer jusqu'à 19 000 $ dans ce compte, tandis que les employés de plus de 50 ans peuvent contribuer 6 000 $ supplémentaires à ce compte.
- Le montant des employés investis dans ce compte est sûr même si l'employé quitte une organisation, lors d'un nouvel emploi, l'employé aura le choix de changer ou de rester avec l'ancien régime. Jusqu'à 70 ans, une personne peut investir et conserver son argent dans ces comptes éventuellement après que vous ayez besoin de retirer et de payer des impôts sur vos revenus en tant que revenus réguliers.
# 2-403 (b):
En particulier pour les employés d'organisations à but non lucratif, d'universités, d'écoles, d'organisations religieuses, d'hôpitaux, etc. Les règles fiscales et les cotisations restent les mêmes que celles du plan 401 (k).
# 3-457:
Les employés des gouvernements locaux et étatiques auront la possibilité d'investir dans un plan 457, similaire à 401 (k) pour le plafond de cotisation et les règles fiscales, mais ils fournissent des avantages fiscaux supplémentaires.
- Double contribution dans le cas où les employeurs offrent 403 (b) lorsque vous n'avez pas plus de 3 ans pour votre âge de retraite;
- Si l'employeur offre les trois plans mentionnés, votre contribution à l'investissement dans ce compte à impôt différé peut être doublée, soit 38 000 $ ou 50000 $ (pour les particuliers de plus de 50 ans).
- Les retraits anticipés avant l'âge de 59,5 ans sont soumis à l'impôt, mais la pénalité n'est pas applicable dans ce compte d'investissement.
Entente de retraite individuelle traditionnelle: Dans le cadre de ce compte, la contribution sur le revenu d'un particulier est déductible. Dans le cas où l'employeur d'une offre individuelle d'un régime parrainé par l'employeur et le revenu d'une limite croisée individuelle du revenu brut ajusté modifié, la cotisation à ce régime peut ne pas être autorisée pour les déductions fiscales.
Tous les plans ci-dessus sont considérés avec le point de vue que lorsque l'individu prendra sa retraite et retirera ses investissements, il / elle sera dans un groupe à faible revenu par rapport au moment où il / elle était en emploi, ce qui leur donnera des avantages fiscaux à un futur date de votre retraite.
# 2 - Compte d'épargne-retraite après impôt
Un compte financé par le revenu après impôt est un compte Roth. Pour les personnes qui s'attendent à un impôt plus élevé à la retraite par rapport au moment de l'emploi, sélectionnez cette option.
- Plans Roth 401 (k), 403 (b), 457: Identique à l'option à imposition différée, l'employeur pourrait également fournir une option d'investissement après impôt. Selon ces options, les particuliers ne recevront aucun avantage sur leur cotisation à ces régimes, mais ils recevront une distribution non imposable lors du retrait après cinq ans ou après l'âge de 59,5 ans. La contribution de l'employeur relèvera des régimes traditionnels et une distribution minimale sera requise pour une personne de plus de 70 ans.
- Arrangements de retraite individuelle Roth: Roth IRA ne prévoit pas de déduction d'impôt, mais des distributions non imposables admissibles sont disponibles.
Autres régimes d'épargne avec avantage fiscal
Régimes d'épargne pour les collèges / études
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- Plan 529: Les retraits sont exonérés d'impôt, mais la cotisation peut être décidée par l'individu, que ce soit avec report d'impôt ou après impôt.
- Compte d'épargne-études Coverdell: la contribution peut être effectuée en fonction d'un report d'impôt ou d'une base après impôt, les retraits disponibles sont exonérés d'impôt mais doivent être utilisés avant l'âge de 30 ans.
- Compte d'épargne santé: spécialement conçus pour les dépenses de santé, les comptes d'épargne santé sont des options d'avantages fiscaux disponibles pour un individu pour faire des contributions et la disponibilité de la croissance de ces fonds, et les retraits sont exonérés d'impôt lorsqu'ils sont utilisés pour des frais médicaux admissibles.
- Compte d'épargne flexible Santé
- Compte d'épargne flexible à usage limité
- Dépendance Compte d'épargne flexible
Importance
- Favorise les investissements: Un bon investissement avec l'utilisation de fonds fiscalement avantageux ne procurera pas seulement des avantages fiscaux, mais encouragera également les stratégies d'investissement auprès des particuliers.
- Stratégies multiples: Il existe plusieurs stratégies pour les comptes d'avantages fiscaux disponibles, selon les objectifs de l'individu et sa situation financière. Il / elle peut décider ce qui leur convient le mieux.
- Planification future: l' individu planifie son investissement pour une période future comme la retraite, la famille, l'éducation des enfants, les soins de santé, la planification du patrimoine, etc. Ces comptes fournissent une vue d'ensemble et aident à décider quelle stratégie chaque individu devrait adopter.
- Réduire le fardeau fiscal: Ces investissements aident à réduire le fardeau fiscal grâce à diverses stratégies d'investissement à impôt différé et après impôt. Par exemple, les obligations d'État.
Avantagé par rapport à l'impôt différé
| Sr. Non | Avantage fiscal | Impôt différé | ||
| 1 | L'avantage fiscal est un type d'investissement qui profitera à un individu en termes d'imposition grâce à diverses options d'investissement. | L'impôt différé est un type d'investissement qui retardera l'imposition de vos revenus pour l'avenir au moment du retrait. | ||
| 2 | Il existe deux types d'avantages fiscaux: 1) à impôt différé et 2) après impôt. | L'impôt différé se concentre sur diverses options d'investissement, ce qui retarde l'imposition. | ||
| 3 | Les plans après impôt offriront un retrait libre d'impôt sur un plan. | Finalement, l'individu doit payer des impôts sur son revenu lors du retrait après un certain délai. | ||
| 4 | Bénéfique pour tous les types d'individus, qu'il s'agisse d'un groupe à revenu élevé ou d'un groupe à faible revenu. | Bénéfique pour le groupe à revenu élevé en sélectionnant le régime à impôt différé, l'impôt peut être moindre sur le revenu par rapport au revenu actuel en cas de retraite. |
Conclusion
- La planification fiscale est une partie importante d'un investissement puisqu'une partie de votre revenu est versée au gouvernement sous forme d'impôts. Le choix de l'option d'investissement à impôt différé ou d'investissement après impôt dépend entièrement de la décision des individus de payer des impôts au moment des gains ou au moment des retraits, bien que les économies d'impôt aujourd'hui soient meilleures, les avantages de bénéficier de retraits exonérés d'impôt à l'avenir, l'investissement au coût après impôt est très élevé en raison de la taille de l'investissement.
- Les individus prennent une décision en fonction des objectifs financiers futurs, des besoins de la famille, des dépenses de santé, des dépenses d'éducation des enfants et de la création de richesse sur une période. Les régimes d'avantages fiscaux offrent des avantages à toutes les catégories de particuliers de divers groupes de revenu. L'utilisation de ces deux types de stratégies avantageuses sur le plan fiscal offrira flexibilité et avantages.
