Forme complète de LC
La forme complète de LC est une lettre de crédit. Une lettre de crédit est un instrument utilisé principalement dans les transactions internationales où le document est fourni par la banque de l'acheteur, connue sous le nom de banque émettrice, qui garantit que l'acheteur paiera au vendeur le montant correct en temps opportun et au cas où l'acheteur ne paierait pas. le montant au vendeur alors la banque est tenue de payer les impayés au vendeur au nom de l'acheteur.
Fonctionnalités
Les caractéristiques de la lettre de crédit sont les suivantes -
- Révocabilité - La lettre de crédit peut être révocable ou irrévocable. La plupart du temps, la LC irrévocable est répandue car elle ne peut pas être modifiée avec les délais de permission de toutes les parties, tandis que si une banque émet Revocabl, e LC, une telle banque a le pouvoir de révoquer cette LC émise à tout moment.
- Négociabilité - la LC est considérée comme un instrument facilement négociable et peut être utilisée comme monnaie car elle peut être facilement transmise d'une partie à une autre. Mais la LC est négociable si elle est émise sous la forme d'une promesse inconditionnelle de payer le montant sur demande à un moment donné.
Les types
Les différents types de lettre de crédit sont les suivants -
- LC irrévocable - Ce type de LC ne peut être modifié ou annulé sans l'approbation préalable du bénéficiaire.
- Révocable LC - Ce type de LC peut être modifié ou annulé par la banque émettrice sans aucune autorisation du bénéficiaire.
- LC transférable - Ce type de LC est autorisé à être transféré par le vendeur à d'autres parties, et il agit comme de l'argent.
Comment ça marche?
- Pour obtenir la lettre de crédit, l'acheteur doit contacter la banque de son pays d'origine pour son émission et fournir les différentes informations que la banque pourrait exiger comme le montant du paiement, la date d'expédition des marchandises, le mode d'expédition, l'heure d'arrivée et le lieu. d'expédition, coordonnées du vendeur, etc.
- Après avoir obtenu les détails et si elle est jugée satisfaisante, la banque émettra la LC, qui est la promesse d'envoyer l'argent au vendeur, puis la banque enverra le même à la banque du vendeur, généralement située dans le pays d'origine de le vendeur.
- Après avoir reçu le LC, la banque du vendeur le vérifiera puis le transmettra au vendeur. Le vendeur doit alors vérifier que toutes les conditions générales énumérées dans LC correspondent à celles convenues avec l'acheteur. Désormais, pour recevoir le paiement par le mode LC, le vendeur doit satisfaire à toutes les exigences des LC.
- Si toutes les conditions sont réunies et que les marchandises sont livrées comme spécifié, le vendeur recevra le paiement dans le délai mentionné dans la LC.
Exemple de LC
M. Edward, ayant une entreprise de vêtements nommée Textile incorporation située aux États-Unis, a reçu une commande de vêtements d'une valeur de 20 000 $ d'une société nommée Clothing Incorporation située à Londres. Maintenant, l'incorporation de vêtements est nouvelle pour MR. Edward, alors il a exigé une lettre de crédit. Ainsi, l'acheteur a demandé à la banque locale d'émettre la LC à la banque du vendeur, qui est un instrument qui est une garantie donnée par la banque de l'acheteur, qui dit que si l'acheteur ne rembourse pas le nombre de cotisations, la banque émettrice paiera au nom de l'acheteur.
Éléments
Les éléments de la lettre de crédit sont les suivants:
- Demandeur - Le demandeur est celui qui est l'acheteur des biens ou le destinataire des services dans toute transaction commerciale.
- Bénéficiaire - Le bénéficiaire est celui qui vend les biens et services et est le destinataire du montant dans une transaction commerciale. Tous les documents doivent être fournis par le bénéficiaire pour traiter la lettre de crédit.
- Banque émettrice - La banque émettrice est la banque qui émet une lettre de crédit dès réception des documents satisfaisants des parties. Dans le cas où le demandeur ne paie pas l'argent au bénéficiaire, la banque émettrice doit payer au nom du demandeur.
- Banque de conseil - La banque de conseil est la banque qui informe le bénéficiaire de l'utilisation et de l'avantage de la lettre de crédit. La banque est responsable de l'envoi des documents requis à la banque émettrice et n'a aucune obligation de compenser les cotisations si la banque émettrice manque à ses obligations.
- Banque de confirmation - La banque de confirmation doit confirmer la LC et assume des obligations similaires à celles de la banque émettrice. Il évalue également le pays et la banque qui émet la LC avant de confirmer la LC.
Importance
- LC aide à faire des affaires dignes de confiance dans le monde entier car il réduit le risque de créances irrécouvrables.
- LC peut même aider une personne à obtenir des financements avant expédition auprès d'institutions financières et de banques.
Avantages
- Lorsque la LC est émise, il y a de fortes chances que l'argent puisse être reçu à temps par le vendeur, réduisant ainsi le risque pour le vendeur.
- Tout type de divergence ou de litige peut être facilement résolu en suivant les réglementations bancaires applicables à l'émission LC.
Désavantages
- Le coût de la prise d'une lettre de crédit est comparativement plus élevé, et cela prend plus de temps car cela nécessite de nombreuses formalités.
- LC ignore les fluctuations des devises car il ne tient pas compte de la différence de taux qui se produit entre la date du contrat / de la vente et la date du paiement.
Conclusion
Ainsi, la lettre de crédit (LC) est nécessaire pour que les transactions internationales se déroulent sans heurts. Les règlements et formalités doivent être bien compris à l'avance avant de prendre des engagements. Une lettre de crédit contribue à améliorer les transactions commerciales dans le monde entier car elle réduit le risque de non-paiement des cotisations. Ainsi, le vendeur exige principalement une lettre de crédit ces jours-ci lors de l'exportation de ses marchandises.
