Équité négative (signification, exemple) - Comment calculer?

Signification de l'équité négative

Un solde négatif des capitaux propres reflète que les passifs ont dépassé les actifs pour des raisons telles que les pertes accumulées au fil des ans, les versements de dividendes importants, l'argent emprunté au lieu d'émettre de nouvelles actions pour couvrir les pertes accumulées, l'amortissement des actifs incorporels, etc. Prenons, par exemple, ABC Limited a un passif total de 50 millions de dollars et un actif total de 30 millions de dollars. Fonds propres négatifs pour ABC Limited = 50 millions de dollars - 30 millions de dollars = 20 millions de dollars

L'endettement potentiel d'ABC Limited est de 20 millions de dollars.

Interprétation de l'équité négative

Cela se produit lorsque la dette d'une entreprise est supérieure à ses actifs. Il s'agit d'un scénario qui décrit l'endettement potentiel d'une organisation en raison de sa plus grande dépendance vis-à-vis des dettes. Les pertes accumulées au fil des ans peuvent également entraîner des capitaux propres négatifs, car ces pertes seront reportées et reflétées comme bénéfices non répartis dans le bilan de la société.

Il s'applique non seulement aux organisations, mais aussi aux individus. Par exemple, les personnes qui possèdent une maison peuvent se trouver face à elle au cas où leur maison perdrait de la valeur. Cela signifie qu'ils pourraient devoir un montant plus élevé à la banque que le montant que vaut la maison.

Il est toujours important de savoir s'il existe des fonds propres négatifs ou non. Cela peut également causer des problèmes au vendeur et à l'acheteur. Par exemple, un particulier a acheté une voiture grâce à un prêt, qui n'est pas encore remboursé. L'individu avait opté pour l'assurance depuis longtemps. La valeur de la voiture a diminué. Dans un tel scénario, l'individu peut ne pas obtenir suffisamment d'argent de la compagnie d'assurance pour rembourser le montant restant du prêt. Et, si l'individu ne peut pas se débarrasser de la valeur nette négative reposant sur sa voiture, alors la compagnie d'assurance serait tenue de payer cette dette se trouvant dans la voiture.

Comment le calculer?

Il peut être calculé en déduisant la valeur des actifs de la valeur des passifs. Dans un premier temps, il faut déterminer la valeur totale des passifs et la valeur totale des actifs. Dans la deuxième étape, il faut soustraire la valeur totale des actifs de la valeur totale des passifs.

Capitaux propres négatifs = valeur totale des passifs - valeur totale des actifs

Exemple d'équité négative

La valeur globale des passifs de Bill est de 60 millions de dollars, tandis que la valeur globale de ses actifs est de 40 millions de dollars. Trouvez les capitaux propres de Bill.

Solution

• = 60 millions de dollars - 40 millions de dollars
• Équité négative pour Bill = 20 millions de dollars

Raisons de l'équité négative

• Sur emprunts - Opter pour une nouvelle hypothèque ou un prêt immobilier peut également ouvrir la voie à des capitaux propres négatifs chez les particuliers. Plus les emprunts sont élevés, plus les probabilités d'endettement potentiel seront élevées. Plus on doit rembourser, plus le risque de baisse des prix des logements est grand
• Défaut de payer les paiements hypothécaires en temps opportun - Le défaut de payer les paiements hypothécaires ou les paiements hypothécaires manquants peut également mettre une personne à risque. Cependant, cela ne peut à lui seul en être une raison. Cela pourrait être une raison supplémentaire conduisant un individu ou une organisation vers elle.
• Diminution des prix des logements - C'est l'une des causes les plus importantes de l'équité négative. En 2008, lorsque les prix des logements se sont effondrés et que la crise du crédit financier a augmenté, les propriétaires déjà très endettés en ont souffert puisque leur propriété résidentielle était bien moindre qu'elle ne l'était avant l'effondrement des prix des logements.
• Prêts hypothécaires d'intérêt seulement - Un prêt hypothécaire d'intérêt seulement est un scénario où l' on doit effectuer des paiements sur les intérêts sur son prêt chaque mois, et en retour, la dette ne réduira pas. Ces types de prêts hypothécaires sont très risqués, et ceux-ci peuvent facilement mettre un individu ou une organisation dans un état d'équité négative si tout le prix de la propriété baisse.

Comment s'en sortir avec l'équité négative?

• Moins de dépendance envers les dettes - Une plus grande dépendance envers les dettes pourrait causer beaucoup de problèmes. Le recours aux dettes est l'une des raisons les plus importantes. Par conséquent, il doit y avoir une dépendance minimale ou nulle à l'égard des dettes, et il faut se concentrer davantage sur d'autres options pour s'attaquer aux probabilités de celle-ci et, par conséquent, à l'insolvabilité.
• Restez déterminé - Il peut ne pas être facile pour de nombreuses personnes de rembourser leur prêt hypothécaire en une seule fois. Par conséquent, cela peut être un peu déprimant pour eux, et ils pourraient avoir envie d'abandonner. Mais au lieu d'être trop sévère envers soi-même, il est préférable de faire un pas à la fois et de rembourser lentement la totalité de l'hypothèque.
• Rechercher des conseils professionnels - La recherche de conseils d'experts peut également sortir une personne ou une organisation de cette situation.
• Vendre et rembourser - On peut également se débarrasser de ses actifs en en disposant et en remboursant tous les prêts hypothécaires.

Conclusion

L'équité négative se produit lorsque la valeur totale des passifs dépasse la valeur totale des actifs. Il reflète un endettement potentiel. Et cela se produit lorsque le nombre d'actifs possédés est insuffisant pour garantir un prêt par rapport au solde restant du prêt. L'équité négative et l'insolvabilité sont deux concepts différents puisque le second déclare que le problème est déjà arrivé tandis que le premier déclare que le problème est sur le point d'arriver.