Définition d'amortissement négatif
L'amortissement négatif se réfère à une situation où l'emprunteur effectue le paiement qui est inférieur au versement standard fixé par la banque et, par conséquent, l'excédent du montant des intérêts sur le montant du versement est ajouté au montant principal du prêt. Cela se produit parce que les paiements de l'emprunteur ne couvrent pas le montant total des intérêts courus.
Exemple d'amortissement négatif
M. X a contracté un prêt de 3,00 000 $ à 12% par an auprès de la Banque pendant 10 ans, c'est-à-dire qu'il sera payé en 60 mensualités.
Dans le calendrier d'amortissement normal, M. X doit payer le versement mensuel égal et dont le montant du principal du prêt diminuera après chaque versement.
Extrait du remboursement de 12 mensualités
Cependant, dans un scénario d'amortissement négatif, la banque propose à M. X l' option « Choisissez votre paiement », dans laquelle l'emprunteur peut effectuer moins de paiement à chaque versement selon sa capacité. Dans ce cas, le montant principal du prêt augmentera après le paiement de chaque acompte.
Dans l'exemple ci-dessus, si M. X ne doit payer que des intérêts, il doit payer 3 000 $ chaque mois, mais en cas d'amortissement négatif, M. X peut choisir un paiement moindre, mais cela entraîne une augmentation du montant du principal. M. X ne paie que 2 000 $ par mois; Par conséquent, au cours du premier mois, il est payé à court de 1 000 $, et le montant en principal augmentera de 1 000 $ et, de cette manière, à la fin du 1 er solde du capital de l' année sera 3,12,683 $.
Extrait du remboursement de 12 mensualités en amortissement négatif
Avantages de l'amortissement négatif
# 1 - Expansion commerciale
Dans la phase initiale, les organisations commerciales optent pour ce schéma car, dans ce schéma, elles n'ont pas besoin de payer selon la tranche d'amortissement standard de la banque, elles peuvent choisir d'effectuer le paiement en fonction de leur niveau de confort et d'utiliser l'argent supplémentaire dans les dépenses d'investissement pour l'expansion de l'entreprise et effectuer le paiement d'un acompte plus élevé à un stade ultérieur.
# 2 - Aide aux études supérieures des étudiants
Les prêts à amortissement négatif sont utiles pour les étudiants car, pendant leur temps d'apprentissage, ils peuvent effectuer le paiement avec moins de paiement, et plus tard, après avoir terminé leurs études, ils peuvent effectuer le paiement lorsqu'ils commencent à gagner. Pour cette raison, un étudiant peut faire des études supérieures en faisant face à moins de fardeau de paiement d'un acompte sur les étapes précédentes.
# 3 - Utile pour les affaires saisonnières
Il y a des entreprises qui ne sont pas exploitées pendant toute l'année. Au contraire, ceux-ci ne fonctionnent que pendant des saisons spécifiques; par conséquent, ce type d'option de prêt est utile parce que l'emprunteur peut effectuer moins de paiements pendant la saison morte et effectuer des paiements plus élevés pendant la saison.
Inconvénients de l'amortissement négatif
# 1 - Augmentation du capital
En cas d'amortissement négatif, le montant du principal augmentera parce que l'emprunteur paie moins d'intérêts qu'il doit payer et cette différence sera ajoutée au montant du principal, et le montant du principal devient progressivement supérieur à la valeur des actifs, et il est plus risqué si le l'emprunteur ne pourra pas non plus effectuer de paiement à l'avenir.
# 2 - Paiement des intérêts sur les intérêts
- Étant donné qu'en amortissement négatif, les emprunteurs effectuent des paiements d'intérêts inférieurs aux intérêts courus sur le prêt; par conséquent, les intérêts restants seront ajoutés au capital et des intérêts seront facturés sur ce montant supplémentaire. Cela signifie que l'emprunteur doit payer des intérêts sur les intérêts.
Conclusion
L'amortissement négatif est un type d'amortissement dans lequel l'emprunteur peut choisir d'effectuer un paiement en fonction de sa situation financière, et il n'est pas tenu d'effectuer le paiement mensuel par versements égaux selon le taux d'amortissement standard. Il peut plutôt payer moins d'intérêts, mais en même temps, le montant des intérêts restants sera ajouté au principal, et l'emprunteur peut effectuer le paiement du montant total du principal avec intérêts à une période ultérieure.
Il s'agit d'une option très risquée car le montant principal augmentera après chaque versement, et après un certain temps, le montant principal deviendra supérieur à la valeur des actifs, et deuxièmement, l'emprunteur paie également des intérêts sur les intérêts.
