Facture Financement Signification
Le financement des factures est un processus de financement des besoins de liquidité à court terme d'une entreprise en utilisant ses impayés sur facture, également appelés créances, et ces créances sont utilisées pour emprunter de l'argent à court terme auprès d'une banque ou d'une institution financière.
Types de financement par facture
Voici les types de financement par facture.
- Affacturage des factures
- Remise sur facture
La principale différence entre ces deux types de financement est de savoir qui (le prêteur ou l'entreprise qui reçoit l'argent) est responsable de la perception des paiements auprès des clients.
# 1 - Affacturage des factures
Cette méthode est utilisée pour obtenir l'argent à court terme en nantissant ses créances à un prêteur. Le prêteur est responsable de la perception des paiements auprès des clients de l'entreprise.
Le prêteur étant responsable de la perception des paiements, les frais facturés pour ce type de financement sont légèrement supérieurs à l'affacturage des factures. Les frais comprennent également les frais de diligence raisonnable que le prêteur effectue afin de mesurer la solvabilité des clients. De plus, il est important que les clients sachent que leurs paiements seront encaissés par un tiers prêteur et non par l'entreprise qui prête ses produits / services à ses clients.
Exemple d'affacturage de facture
L'affacturage des factures est la forme de financement la plus simple. Il se déroule en deux temps. Dans un premier temps, l'entreprise reçoit environ 80% du total de ses frais de facturation, puis lorsque la totalité des paiements est versée par ses clients aux prêteurs, le prêteur retourne les 20% restants en déduisant ses frais.
Par exemple, considérons que la société A a des créances de 5 000 $, qui sont dues dans 90 jours. Ainsi, la société A s'adresse à une banque / institution financière B pour demander un financement par facture sur ses créances et demande de l'argent immédiatement plutôt que d'attendre 90 jours pour obtenir l'argent de ses clients. B vérifiera la solvabilité des clients de A, et avec les vérifications de diligence raisonnable, B décide de prêter 85%, soit 4250 $ à A. Une fois que B récupère la totalité des 5000 $ des clients de A, B remboursera les 15% restants en déduisant son honoraires. Ainsi, B retournera 550 $ à A et recevra 200 $ de frais. Dans l'ensemble, A a donc pu financer rapidement ses besoins en fonds de roulement sans attendre que ses clients remboursent son argent, et des frais de 200 $ lui ont été facturés.
# 2 - Remise sur facture
Ici, l'entreprise qui a besoin de l'argent conserve la perception des cotisations et obtient de l'argent en présentant ses factures. Comme la collecte de l'argent est toujours avec l'entreprise, les frais facturés pour financer ses besoins de liquidité à court terme sont légèrement inférieurs par rapport à l'affacturage des factures. Ici, il n'y a pas de frais de diligence raisonnable car le processus de collecte de l'argent incombe toujours à l'entreprise. Bien que le prêteur vérifie la solvabilité des clients, la transaction repose principalement sur la réputation et la solidité financière de l'entreprise.
Exemple d'escompte de facture
Ici, l'entreprise qui demande de l'argent est responsable de la collecte des paiements de ses clients.
Par exemple, considérons que la société A a des créances de 5 000 $ avec une échéance de 45 jours et a besoin d'argent rapidement pour financer les salaires de ses employés. La société A s'adresse à une banque B pour demander de l'argent rapidement et montre ses factures de créances et accepte de payer une commission de 3%. La banque B prête 80% du total des créances, soit 4 000 $. L'entreprise A obtient donc ces 4 000 $ pour les fonds dont elle a besoin sans attendre 45 jours. Ensuite, les clients de A remboursent leurs cotisations de 5 000 $ à A. A envoie ensuite 4 150 $ à B et garde le solde avec eux. Donc, dans l'ensemble, B récupère son propre argent et 3% des frais sur 5 000 $, soit 150 $.
Avantages et inconvénients du financement par facture
Avantages de l'affacturage des factures
- Une source de financement rapide et sûre pour répondre aux besoins en fonds de roulement
- Cela peut réduire le temps consacré à l'administration et à la collecte des paiements, car le prêteur prend le contrôle de la collecte des créances.
- Le moyen le moins coûteux de lever des fonds par rapport au financement par actions et, en outre, les besoins à court terme ne peuvent pas être satisfaits à chaque fois par un financement par actions.
- Il est plus facile d'obtenir de l'argent dans des marchés du crédit difficiles.
Inconvénients de l'affacturage des factures
- Cela peut affecter les relations avec vos clients, car maintenant un prêteur tiers a pris le contrôle de la perception des paiements.
- Les coûts sont plus élevés par rapport aux autres prêts bancaires, et cela dépendra également de la qualité de vos créances et clients.
- Cela peut réduire vos chances d'obtenir d'autres types de prêts.
- Perte de contrôle car quelqu'un d'autre est responsable de la perception des paiements.
Avantages de l'escompte sur facture
- Accélère les flux de trésorerie car vous n'avez pas besoin d'attendre que vos clients paient.
- Pas besoin d'avoir d'autres garanties de grande valeur;
- Cela se fait de manière confidentielle, donc cela n'entrave pas les relations avec vos clients.
- Facile à obtenir de l'argent même si vous avez peut-être été rejeté pour d'autres types de prêts.
Inconvénients de l'actualisation des factures
- Vous avez toujours la responsabilité de collecter les paiements.
- Si les clients ne paient pas à temps, les frais pourraient grimper en raison des retards de paiement de vos prêteurs.
Facteurs responsables du financement des factures
- Taille de l'entreprise.
- Historique (histoire passée).
- Qualité des clients dont les créances sont dues.
- Solidité financière au cas où les clients ne rembourseraient pas à temps;
- Pratiques de facturation.
Conclusion
Il n'y a pas de formule spécifique pour décider du type de financement par facture qu'une entreprise devrait opter. Tout dépend du type de besoins et de la position de l'entreprise pour financer ses besoins en fonds de roulement. Si une entreprise ne veut pas perdre de temps à collecter les paiements, elle peut opter pour l'affacturage des factures en payant des frais supplémentaires pour gagner du temps. Si l'entreprise souhaite conserver le contrôle de l'encaissement des paiements et n'a besoin que de l'argent pour ses opérations, elle peut opter pour un escompte sur facture.
